Banka “hesabınız MASAK kapsamında bloke edildi” dediğinde, ortada tek bir kelime ama hukuken birbirinden farklı dört tedbir vardır: bankanın kendi uyum tedbiri, MASAK’ın yedi iş günlük ertelemesi, bilişim dolandırıcılığı şüphesinde 48 saatlik askıya alma ve hâkim kararıyla elkoyma. Her birinin dayanağı, süresi, başvuru mercii ve sonucu ayrıdır; yanlış mercie yapılan başvuru sonuç vermez, süreyi tüketir. Bu sayfa, hukukcularevi.com üzerinde yayımlanan MASAK, hesap blokesi, şüpheli işlem bildirimi, elkoyma ve aklama suçu rehberlerinin tamamını tek yerde toplar; hangi durumda hangi rehberden başlanacağını, sürelerin nasıl işlediğini ve dosyayı kuran belgeleri gösterir.

Aşağıdaki rehberler beş başlık altında toplanmıştır: bloke ve süreç, belge ve kaynak ispatı, aklama suçu ve savunma, şirket, yurt dışı ve haciz, iade ve tazminat. Her rehber, kendi konusundaki kanun maddelerini, başvuru usulünü ve dosyada aranan belgeleri ayrı ayrı ele alır.

İçindekiler

• MASAK nedir, ne yapabilir, ne yapamaz?
• “MASAK blokesi”: dört ayrı tedbir
• Süre tablosu
• Hangi konumdasınız? Doğru rehberden başlayın
• MASAK rehberleri (21 rehber ve bağlantılı yazılar)
• Mevzuat haritası
• Süreç adım adım: bankanın şüphesinden karara
• Dosyayı kuran belgeler
• Uygulamada en sık yapılan yedi hata
• Sıkça sorulan sorular

MASAK Nedir, Ne Yapabilir, Ne Yapamaz?

Malî Suçları Araştırma Kurulu Başkanlığı (MASAK), Hazine ve Maliye Bakanlığı bünyesinde faaliyet gösteren, görev ve yetkileri 1 sayılı Cumhurbaşkanlığı Teşkilatı Hakkında Cumhurbaşkanlığı Kararnamesi’nin 231. maddesinde düzenlenen bir idari birimdir. Temel işlevi, 5549 sayılı Suç Gelirlerinin Aklanmasının Önlenmesi Hakkında Kanun kapsamında bankalar ve diğer yükümlülerden gelen şüpheli işlem bildirimlerini almak, analiz etmek ve aklama suçu şüphesi doğrulanırsa dosyayı Cumhuriyet başsavcılığına göndermektir. Halk dilindeki “MASAK el koydu” cümlesi hukuken yanlıştır: MASAK’ın hesaba müdahale edebildiği tek araç, işlemi en fazla yedi iş günü erteleme yetkisidir (5549 s.K. m.19/A); malvarlığına elkoyma yetkisi hâkime aittir (CMK m.128/9).

“MASAK Blokesi”: Dört Ayrı Tedbir

Bu dört tedbirin ayrımı, itiraz yollarıyla birlikte ana rehberde, her biri için başvuru dilekçeleri ise bloke kaldırma rehberinde yer alır. Haciz, e-haciz ve ihtiyati tedbir bu dört tedbirin dışındadır ve icra haczi ile fark rehberinde ele alınır.

Süre Tablosu

Hangi Konumdasınız? Doğru Rehberden Başlayın

MASAK ve elkoyma dosyalarında aynı olayın içinde birden fazla kişi bulunur ve her birinin hukuki konumu farklıdır. Konumunuzu belirlemek, hangi rehberden başlayacağınızı ve hangi savunma araçlarının size ait olduğunu gösterir.

MASAK Rehberleri

Aşağıdaki yirmi bir rehber, MASAK ve elkoyma dosyalarının farklı yönlerini ayrı ayrı ele alır; her biri kanun maddelerine dayanır ve 20 bin karakterin üzerindedir. Dosyanızın türüne uyan başlıktan başlamanız, gereksiz okuma yükünden sizi kurtarır.

Bloke ve süreç

• Banka Hesabım MASAK Kapsamında Bloke Edildi — Ana Rehber — dört tedbirin ayrımı, süreler, itiraz, kaynak belgeleme, kısmi çözülme, iade ve tazminat
• CMK 128/A: Bankanın 48 Saatlik Askıya Alma Yetkisi — 7571 sayılı Kanun, katalog suçlar, saat saat süreç, savcılığa 24 saatlik başvuru, mağdura iade
• MASAK Şüpheli İşlem Bildirimi ve İnceleme Süreci — banka neden bildirir, gizlilik kuralı, MASAK’ın bilgi talebi, 7 iş günü erteleme, savcılığa sevk
• MASAK Soruşturması Nasıl İşler? Aşamalar ve Raporun Delil Değeri — idari analizden ceza soruşturmasına sekiz aşama, elkoyma ve ifade, karşı rapor, süreler
• MASAK’tan Bilgi ve Belge Talebi Yazısı Geldi: Nasıl Cevap Verilir? — 5549 m.7 ve m.14, süre, savunma hakkının sınırı, cevap yazısı örneği, sahte MASAK aramaları
• MASAK Blokesi Nasıl Kaldırılır? Başvuru Yolları ve Dilekçe Örnekleri — yedi başvuru yolu; banka, MASAK, savcılık, hâkimlik, kısmi çözülme, iade ve tazminat dilekçeleri
• Bankam Hesabımı Kapattı, Hesap Açamıyorum: Kara Liste Var mı? — bankanın fesih hakkı ve sınırları, bakiye ve çekler, maaş hesabı, KVKK başvurusu, şikâyet yolları

Belge ve kaynak ispatı

• Paranın Kaynağını İspat: Hangi Belge Hangi İddiayı Karşılar? — ispat yükü, belge türlerinin gücü, on altı kaynak türü, elden alınan para, kaynak beyanı formu, dosya sunumu
• MASAK İncelemesi Vergi İncelemesine Dönüşür mü? Pişmanlık, İzaha Davet — kaynak belgelerinin vergi yüzü, VUK 3/B ve 30, pişmanlık (371), izaha davet (370), VUK 359 ile aklama ilişkisi, doğru sıralama
• Yurt Dışından Gelen Para ve MASAK İncelemesi — SWIFT ve muhabir banka, gümrükte nakit beyanı eşikleri, yurt dışında yaşayanlar, apostil ve tercüme, belge zinciri

Aklama suçu ve savunma

• Kara Para Aklama Suçu (TCK 282): Öncül Suç, Ceza, Etkin Pişmanlık ve Savunma — unsurlar, Yargıtay ilkeleri, görevli mahkeme, zamanaşımı, müsadere, iddiaya göre savunma
• Terörün Finansmanı İddiası ve MASAK: 6415 s.K., Malvarlığının Dondurulması — suçun unsurları, aklamayla farkı, üç dondurma yolu ve başvuru, MASAK izinli işlemler, bağış ve dernek riskleri
• Aracı Hesap ve IBAN Kiralama: Cezai Sorumluluk ve TCK 158/4 Yarı İndirim — 7589 sayılı Kanun, BAM uygulama ilkeleri, geçici hükümler, etkin pişmanlık, aklama ve 5549 m.15 riski
• Yasa Dışı Bahis Parası ve Hesap Blokesi (7258 m.5, Aracılık, Aklama) — kim suçlu kim kabahatli, para nakline aracılık, idari para cezasına itiraz, bloke rejimi
• İBAN Mağduru Rehberi — hesabı dolandırıcılıkta kullanılanlar için yol haritası
• IBAN Dosyasında Beraat mi, TCK 158/4 İndirimi mi? — kast ve iştirak ayrımı
• Kripto Para ile Ödeme: TCK 282 Aklama İddiası ve MASAK Süreci — kripto varlıklar üzerinden yürüyen aklama dosyaları
• Uyuşturucu Dosyasında Malvarlığına Elkoyma ve Hesap Blokesi (CMK 128) — elkoymanın şartları, rapor, itiraz ve denetim noktaları

Şirket, yurt dışı ve haciz

• Şirket Hesabı Bloke Edildi: MASAK, Elkoyma ve İşletmenin Devamı — maaş, SGK, vergi, çek ve kredi ödemeleri; kısmi çözülme; kayyım; ortak ve yönetici sorumluluğu
• MASAK Blokesi ile İcra Haczi Farkı ve Öncelik Sırası — elkoyma, haciz, kamu haczi, ihtiyati haciz; müsaderede alacaklının hakkı; bankanın takası
• Kripto Hesabım Bloke Edildi: Bekleme mi, Bloke mi? P2P, 128/A, Elkoyma — MASAK Tebliği 48/72 saat ve limitler, kaynak belgesi, P2P riski, yurt dışı platformlar
• MASAK Yükümlülükleri ve İdari Para Cezası: Kuyumcu, Emlakçı, Galerici, Avukat — kimler yükümlü, 185.000 / 15.000 TL eşikleri, ŞİB, uyum programı, denetim, 2026 ceza tutarları, idari dava
• MASAK Uyum Programı ve Uyum Görevlisi: Atama Şartları, Lisans ve İç Denetim
• Kimlik Tespiti ve Müşterini Tanı İlkesi: Eşikler, Gerçek Faydalanıcı ve Uzaktan Tespit
• Ödeme ve Elektronik Para Kuruluşunda Hesap Blokesi (Dijital Cüzdan)
• Gayrimenkul Alım Satımında MASAK: Tapuda Nakit Ödeme ve Paranın Kaynağı
• Tevsik Zorunluluğu ve Nakit Ödeme Sınırı: 30.000 TL Haddi ve Cezası
• Noterde Araç Satışında Ödeme ve MASAK: İkinci El Taşıt Ticareti
• Altın, Döviz ve Kıymetli Maden Alımında MASAK: Kuyumcu ve Yetkili Müessese
• Hesabıma Yüksek Tutarda Para Girdi: Banka Neden Kaynağını Soruyor?
• Sanal POS, Üye İşyeri ve E-Ticarette Aklama Riski
• Ön Ödemeli Kart, Anonim Hesap ve Dijital Cüzdanda Kimlik Tespiti Limitleri
• Ortaklar Cari Hesabı ve Şirket–Ortak Para Hareketleri
• Kredi Kartından Nakit Çekme, Kart Döngüsü ve Tefecilik
• Yurt Dışına Nakit Para Çıkarma ve Gümrükte Beyan
• Otomatik Bilgi Değişimi (CRS) ve FATCA: Yurt Dışı Hesaplar
• Offshore, Kabuk ve Paravan Şirket Yapıları
• FATF Gri Listesi, 7262 Sayılı Kanun ve Mevzuat Dönüşümü
• Uluslararası Adli İş Birliği ve Yurt Dışındaki Malvarlığı
• Sınır Ötesi Kripto Transferi ve Travel Rule
• İhracat Bedelinin Yurda Getirilmesi ve Hayali İhracat
• Yabancı Uyrukluların Banka Hesabı ve Gayrimenkul İşlemlerinde MASAK
• Yurt Dışı Yatırım ve Forex Hesapları
• Gümrük Kıymeti ve İthalatta Değer Beyanı
• Yaptırımlar ve Malvarlığının Dondurulması Uyumu
• Yurt Dışına Para Transferi: Limit, Belgeler ve Red
• Muhabir Bankacılık, SWIFT ve De-risking
• Yurt Dışında Şirket Kurma ve Sermaye İhracı
• Yurt Dışından Gelen Miras: Veraset Vergisi ve Kaynak İspatı
• Yurt Dışı Bağış ve STK Fonları: Dernek ve Vakıf Denetimi
• Vergi Cennetlerine Ödemelerde Stopaj (KVK m.30/7)
• Serbest Bölge ve Antrepo İşlemlerinde Aklama Riski
• Sınır Ötesi E-Ticaret ve Dijital Hizmet Tahsilatı
• Kripto Varlık Hizmet Sağlayıcıları: SPK Lisansı ve MASAK Uyumu — platformların yükümlülükleri

İade ve tazminat

• Elkoymaya İtiraz Reddedildi: Sonraki Adımlar ve AYM Bireysel Başvuru — yeniden değerlendirme, kısmi çözülme, 30 günlük süre, AYM ölçütleri ve kararları, CMK 141, AİHM
• Elkonulan Paranın İadesi ve Haksız Elkoyma Tazminatı (CMK 131, 141) — KYOK ve beraat sonrası iade usulü, adli emanette faiz, beraatte müsadere, tazminat süreleri ve zarar kalemleri
• MASAK Kaydı Silinir mi? ŞİB Kaydı, 8 Yıl, KVKK ve Adli Sicil — altı ayrı kayıt, KVKK m.28 istisnası, KYOK ve beraat sonrası kayıtlar, arşiv kaydının silinmesi, unutulma hakkı
• Elkonulan Telefonum, Aracım ve Param Ne Zaman İade Edilir? (CMK m.131) — elkonulan eşyanın genel iade süreci
• Dolandırıcılıkta Param Geri Gelir mi? Bloke, El Koyma ve Tazminat Yolları — mağdurun paranın peşine düşme yolları

Mevzuat Haritası

MASAK ve elkoyma dosyalarında beş ayrı kanun aynı anda uygulanır; hangi hükmün hangi aşamada devreye girdiğini bilmek, dilekçenin doğru dayanakla yazılmasını sağlar.

Süreç Adım Adım: Bankanın Şüphesinden Karara

Dosyayı Kuran Belgeler

MASAK ve elkoyma dosyalarının ortak paydası tek bir sorudur: bu para nereden geldi? Bankaya verilen kaynak beyanından mahkemedeki savunmaya kadar aynı belgeler kullanılır; değişen yalnızca muhatap ve sunum biçimidir. Belgelerin ispat gücü eşit değildir: resmî belgeler (tapu, noter, veraset ilamı, mahkeme kararı) ve bağımsız kayıtlar (banka dekontu, SGK dökümü, vergi beyannamesi, e-Fatura) en güçlü belgelerdir; elden imzalanan sözleşmeler ve yazışmalar destekleyicidir; noter onaylı kişisel beyan tek başına belge sayılmaz.

Uygulamada En Sık Yapılan Yedi Hata

1. Blokenin türünü tespit etmeden dilekçe yazmak. Bankaya, MASAK’a, savcılığa ve hâkimliğe yapılacak başvurular birbirinin yerine geçmez; yanlış mercie giden dilekçe süreyi kurtarmaz.
2. Bankaya “beni bildirdiniz mi” diye sormak. Banka bildirimi açıklayamaz (5549 s.K. m.4/2); doğru soru, kısıtlamanın dayanağı, karar tarihi ve sayısıdır.
3. Belgeleri yalnızca bankaya vermek. Erteleme süresinde belgeler doğrudan MASAK’a sunulmalıdır; bankaya verilen belgeler MASAK’a ulaşmayabilir.
4. Blokeyi aşmak için para aktarmak. Elkoyma varsa TCK m.289; askıya almada paranın gittiği hesap da askıya alınır; her hâlde şüpheyi güçlendirir.
5. Her mercie farklı anlatım vermek. Bankaya, MASAK’a, savcılığa ve mahkemeye verilen beyanlar tek dosyada yan yana gelir; çelişki belgelerin gücünü sıfırlar.
6. Hesabı başkası için kullandığını düşünmeden söylemek. 5549 s.K. m.15 ve TCK m.158 yönünden ikrar niteliği taşıyabilir; aracı hesap savunması üç suç birlikte gözetilerek kurulur.
7. Kararı bankaya ulaştırmamak. Kaldırma, sınırlandırma ve iade kararları dosyada kalır, banka öğrenmez; karar örneğinin bankaya iletilmesi ve yazılı teyit alınması gerekir.

Sıkça Sorulan Sorular

Dosyanızı Değerlendirelim

MASAK ve elkoyma dosyalarında kaybedilen zaman geri gelmez: askıya alma saatle, erteleme iş günüyle, itiraz günle ölçülür ve her mercie verilen beyan dosyada kalır. Hesabınız bloke edildiğinde yapılacak ilk iş, kısıtlamanın türünü ve dayanağını tespit ederek takvimi kurmaktır. Büromuz, bireysel müvekkiller ve şirketler için bloke kaldırma başvurularını, MASAK ve savcılık aşamasındaki savunmayı, aklama ve aracı hesap dosyalarını ve iade ile tazminat süreçlerini yürütmektedir. Randevu ve ön değerlendirme için 0554 648 37 15 numaralı hattan ulaşabilirsiniz.

Bu sayfa genel bilgilendirme amaçlıdır; hukuki danışmanlık yerine geçmez. Mevzuat hükümleri sayfanın hazırlandığı tarihteki hâliyle aktarılmıştır; somut olayınız için bir avukata danışınız.