Banka Altın Hesabı 2026: Hukuki Niteliği, Fiziki Teslim, Kambiyo Vergisi, 1.200.000 TL TMSF Güvencesi, Haciz, Bloke, Vefat ve Dijital Altın Uygulamalarının Riskleri

Banka altın hesabı, 32 Sayılı Karar m.19 kapsamında bankaların açabildiği kıymetli maden depo hesabıdır; hesap sahibi bu hesap üzerinde serbestçe tasarrufta bulunur ve kıymetli madenin iadesi bankaca kendi kaynaklarından karşılanır. Hukuken hesap sahibinin fiziki bir altın üzerinde mülkiyeti değil, bankaya karşı belirli miktarda altının iadesini isteme alacağı vardır. Bu nedenle hesaptaki altın, 2026 yılında her bir bankada her bir kişi için 1.200.000 TL’ye kadar Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu güvencesindedir; bankanın faaliyet izni kaldırılırsa ödeme, altının Borsa İstanbul seans kapanış fiyatı üzerinden Türk lirası olarak yapılır. 32 Sayılı Karar m.19/3 uyarınca fiziki teslimat olmaksızın yapılan alım satımlar kambiyo işlemi sayıldığından, 17 Mart 2025’ten beri altın hesabından yapılan alımlarda işlem tutarının binde ikisi oranında banka ve sigorta muameleleri vergisi alınır; satışta bu vergi yoktur. Hesaptaki altın, hesap sahibinin borçları nedeniyle haczedilebilir, ceza soruşturmalarında el koyma ve bloke tedbirlerine konu olabilir ve hesap sahibinin vefatında bankaca bloke edilerek mirasçılık belgesi ve veraset ve intikal vergisi ilişiksizlik belgesiyle mirasçılara ödenir. Kıymetli maden depo hesabı açma yetkisi Merkez Bankası ve bankalara ait olduğundan, kuyumcuların, döviz bürolarının veya lisanssız dijital uygulamaların “altın hesabı” adı altında müşteri altını tutması hem mevzuata aykırıdır hem de TMSF güvencesinden yoksundur. Bu rehber altın hesabının hukuki niteliğini, fiziki teslimi, vergileri, güvenceyi, haciz, bloke ve miras süreçlerini mevzuat maddeleriyle anlatır.

Altın Hesabı Nedir? Hukuki Niteliği

Altın hesabının hukuki dayanağı 32 Sayılı Karar m.19/1’dir: Merkez Bankası ve bankalar, Türkiye’de ve yurt dışında yerleşik kişiler adına döviz tevdiat hesapları ve kıymetli maden depo hesapları açabilir; hesap sahipleri bu hesaplar üzerinde serbestçe tasarrufta bulunabilir; bu hesaplara ait faizler banka ve hesap sahibi arasında serbestçe belirlenir ve kıymetli madenin iadesi bankalarca kendi kaynaklarından karşılanır. Bu hüküm iki önemli sonucu birlikte taşır. Birincisi, kıymetli maden depo hesabı açma yetkisi Merkez Bankası ve bankalarla sınırlıdır. İkincisi, bankanın hesap sahibine karşı borcu, hesaptaki miktarda kıymetli madeni iade etmektir.

Bu yapı, altın hesabını fiziki altından ayırır. Kuyumcudan alınan bir bilezik veya külçe, alıcının mülkiyetindeki bir eşyadır. Altın hesabında ise hesap sahibinin adına ayrılmış belirli bir külçe yoktur; banka, müşterilerinden aldığı altını veya altın karşılığı bedeli kendi hesabına kullanabilir ve vadesinde aynı miktar ve nitelikte altını iade etmekle yükümlüdür. Bu, mevduat ilişkisine benzeyen bir düzensiz saklama niteliğidir: saklanan şey misli bir eşyadır ve iade borcu aynı cins ve miktar üzerinden doğar. Bu niteliğin sonuçları TMSF güvencesinde, hacizde ve bankanın iflasında belirgin hâle gelir. Ödünç verilen altının geri alınmasında ilamsız takip yasağı, Türk lirası karşılığıyla takip, aynen iade davası ve İİK m.24 uygulaması için altın borcu ve icra takibi rehberimize bakılabilir.

Kimler Açabilir, Nasıl Açılır?

32 Sayılı Karar m.19/1, kıymetli maden depo hesaplarının hem Türkiye’de hem yurt dışında yerleşik kişiler adına açılabileceğini açıkça belirtir. Hesap açılışında bankalar, 5549 sayılı Suç Gelirlerinin Aklanmasının Önlenmesi Hakkında Kanun ve ilgili yönetmelik uyarınca müşterinin kimliğini tespit eder; yabancılar için pasaport ve vergi numarası, küçükler için veli veya vasinin işlemi gibi ek şartlar aranır. Uygulamada hesaplar şubeden olduğu kadar internet ve mobil bankacılık üzerinden de uzaktan kimlik doğrulama ile açılmaktadır.

Hesap açılışında imzalanan bankacılık hizmetleri sözleşmesi ve altın hesabına ilişkin özel hükümler, ilişkinin en önemli belgesidir. Fiziki teslim koşulları, teslim edilebilecek ürün türleri, teslimde alınacak ücretler, vadeli hesaplarda getiri ve vade bozma şartları ile bankanın alış ve satış fiyatını nasıl belirleyeceği bu sözleşmede yer alır. Tüketici bakımından sözleşme, 6502 sayılı Tüketicinin Korunması Hakkında Kanun kapsamında bir finansal hizmet sözleşmesidir; haksız şartlar ve bilgilendirme yükümlülükleri bakımından tüketici mevzuatı uygulanır.

Altın Hesabına Altın Nasıl Girer?

Altın hesabına altın üç yolla girer. En yaygın yol, hesap sahibinin Türk lirası veya döviz karşılığında bankadan altın satın almasıdır; bu işlemde banka, kendi belirlediği satış fiyatını uygular ve 32 Sayılı Karar m.19/3 uyarınca işlem kambiyo işlemi sayıldığından satış tutarının binde ikisi oranında banka ve sigorta muameleleri vergisi tahsil eder. İkinci yol, bir başka altın hesabından altın virmanı veya transferidir. Üçüncü yol ise fiziki altının bankaya teslim edilerek hesaba geçirilmesidir.

Fiziki altın kabulünde banka, getirilen ziynet veya külçe altının ayarını ve has miktarını, çoğunlukla anlaşmalı rafineri veya ayar evi aracılığıyla tespit eder; hesaba geçirilen miktar, ürünün brüt ağırlığı değil içerdiği has altındır. Bu nedenle 22 ayar bir bileziğin bankaya yatırılmasında hesaba geçen gram, bileziğin ağırlığından düşük olur; işçilik bedeli ise karşılıksız kalır. Ayar tespitine itiraz hâlinde yetkili bir ayar evinden veya Darphaneden rapor alınabilir. Kambiyo vergisinin kapsamı ve oranı için altın alım satımında vergi rehberimize bakılabilir.

Fiziki Teslim: Hesaptaki Altını Elden Almak Mümkün mü?

32 Sayılı Karar m.19/1, kıymetli madenin iadesinin bankalarca kendi kaynaklarından karşılanacağını öngörür; bu hüküm, bankanın iade borcunu teyit eder. Ancak iadenin fiziki altın olarak mı yoksa altının Türk lirası karşılığı olarak mı yapılacağı, teslim edilecek ürünün türü (gram külçe, 100 gram, 1 kilogram, Cumhuriyet altını gibi), asgari miktar, teslim süresi ve ücreti, taraflar arasındaki sözleşmeyle belirlenir. Uygulamada birçok banka belirli gramajlardaki külçeleri ve bazı basılı altınları, basım veya teslim ücreti karşılığında fiziki olarak teslim etmektedir.

Fiziki teslimin vergisel sonucu teslim edilen ürüne göre değişir. Külçe altın teslimi KDV Kanunu m.17/4-g uyarınca istisnadır; Cumhuriyet altını gibi basılı altın tesliminde ise m.23/e uyarınca KDV, bedelden has altın değeri düşülerek kalan tutar üzerinden hesaplanır. Fiziki teslimle yapılan satışlar kambiyo işlemi tanımının dışında kalır; bankanın bu satışlardan lehine kalan tutar üzerinden ödediği BSMV ise bankanın kendi vergisidir. Hesap sahibinin fiziki teslim talebine bankanın sözleşmeye aykırı olarak uymaması hâlinde, teslim borcunun ifası veya sözleşmeye aykırılıktan doğan zararın tazmini istenebilir.

Vergiler: Kambiyo Vergisi, Getiri Stopajı ve Gelir Vergisi

Altın hesabındaki vergi yükü üç kalemde incelenir. Birincisi kambiyo vergisidir: 6802 sayılı Gider Vergileri Kanunu kapsamında kambiyo satışlarının tutarı üzerinden alınan BSMV, 32 Sayılı Karar m.19/3 ile 17 Mart 2025’ten itibaren altın hesabından yapılan alımlarda binde iki oranında uygulanmaktadır; satışta bu vergi yoktur. İkincisi getiri stopajıdır: vadeli altın hesaplarına veya altın katılma hesaplarına faiz ya da kâr payı ödenmesi hâlinde, bu getirilere Gelir Vergisi Kanunu geçici m.67 kapsamında belirlenen tevkifat oranları uygulanır; oranlar Cumhurbaşkanı kararlarıyla sık değiştiğinden hesap açılışında güncel oran bankadan öğrenilmelidir.

Üçüncüsü gelir vergisidir: bireylerin altın hesabındaki altını satmasından doğan değer artışı, Gelir Vergisi Kanununda vergilendirilen gelir unsurları arasında sayılmadığından, bireysel ve arızi işlemlerde gelir vergisine tabi değildir. Şirketler bakımından ise altın hesabındaki değer artışlarının kurum kazancına etkisi ve dönem sonu değerlemesi ayrıca değerlendirilmelidir; 2025 değişikliğiyle kaydi altın işlemlerinin kambiyo işlemi sayılması, bu hesapların döviz benzeri değerlenmesi yönünde yorumlara yol açmıştır.

TMSF Güvencesi: Banka Batarsa Altınım Ne Olur?

Altın hesabının fiziki altına göre en önemli avantajı mevduat sigortasıdır. 5411 sayılı Bankacılık Kanunu m.63 ve Sigortaya Tabi Mevduat ve Katılım Fonları ile Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonunca Tahsil Olunacak Primlere Dair Yönetmelik uyarınca, Türkiye’de faaliyet gösteren bir kredi kuruluşunun yurt içi şubelerinde resmi kuruluşlar, kredi kuruluşları ve finansal kuruluşlara ait olanlar dışındaki Türk lirası, döviz ve kıymetli maden cinsinden mevduat hesapları ve katılma hesapları sigorta kapsamındadır. 2026 yılı için sigorta limiti, her bir kredi kuruluşunda her bir kişi için 1.200.000 TL’dir; limit her yıl yeniden değerleme oranı dikkate alınarak artırılır.

Sigorta ödemesi yalnızca bankanın faaliyet izninin kaldırılması hâlinde ve Türk lirası olarak yapılır. Kıymetli maden cinsinden hesapların Türk lirası karşılığı, faaliyet izninin kaldırıldığı tarihteki Borsa İstanbul (İstanbul Altın Borsası) seans kapanış fiyatı esas alınarak belirlenir. Yani TMSF, hesap sahibine altın değil, o tarihteki altın değerini öder. Sigorta limitini aşan kısım için hesap sahibi, TMSF’nin imtiyazlı alacaklarından ve 6183 sayılı Kanun kapsamındaki kamu alacaklarından sonra gelmek üzere İcra ve İflas Kanunu m.206’daki üçüncü sıradaki imtiyazlı alacaklıdır. Kredi kuruluşlarının yurt dışı şubelerindeki hesaplar ve kıyı bankacılığı hesapları sigorta kapsamı dışındadır. Borsa İstanbul Kıymetli Madenler Piyasasının işleyişi, takas ve saklama, ödünç piyasası, Darphane Altın Sertifikası ve uyuşmazlık başvurusu için Borsa İstanbul altın piyasası rehberimize bakılabilir.

Altın Hesabına Haciz Gelirse

Altın hesabı, hesap sahibinin malvarlığına dâhil bir alacak olduğundan borçları nedeniyle haczedilebilir. Genel haciz yolunda icra dairesi, İcra ve İflas Kanunu m.89 uyarınca bankaya haciz ihbarnamesi gönderir; banka, hesaptaki altın miktarını ihbarname kapsamında bloke eder ve icra dairesine bildirir. Kamu alacakları için vergi daireleri ve diğer tahsil daireleri de 6183 sayılı Kanun uyarınca idari haciz uygulayabilir. Hesaptaki altının nasıl paraya çevrileceği, icra dairesinin uygulamasına ve bankanın işleyişine göre belirlenir; uygulamada hacizli miktar bankaca bloke edilir ve icra dairesinin talebiyle Türk lirasına çevrilerek dosyaya aktarılabilir.

Haczin hukuka aykırı olduğunu düşünen borçlu, icra müdürlüğü işlemlerine karşı İİK m.16 uyarınca şikâyet yoluna başvurabilir; takibin kendisine yönelik itiraz ve şikâyet hakları ise takip türüne göre ayrıca değerlendirilir. Altın hesabının aslında başkasına ait olduğu, örneğin başkası adına yönetilen bir hesap olduğu iddiası, istihkak kuralları çerçevesinde incelenir. Banka hesaplarına gelen haciz ihbarnamesi ve bankanın sorumluluğu için bankaya 89/1 geldi rehberimize bakılabilir.

Bloke ve El Koyma

Altın hesabı, ceza soruşturmaları ve suç gelirlerinin aklanmasının önlenmesi mevzuatı kapsamında da kısıtlanabilir. Ceza Muhakemesi Kanunu m.128 uyarınca banka hesaplarındaki varlıklara el konulabilir; 7571 sayılı Kanunla getirilen düzenlemeler çerçevesinde, bilişim veya banka araçlarıyla işlenen suçlarda hesaplardaki işlemlerin kısa süreli askıya alınması da mümkündür. MASAK ise 5549 sayılı Kanun kapsamında şüpheli işlemlere ilişkin tedbirler uygulayabilir. Bunlara ek olarak bankalar, müşteriyi tanıma yükümlülükleri çerçevesinde açıklanamayan yüksek tutarlı işlemlerde kendi risk değerlendirmeleri sonucunda işlem yapmayı durdurabilir.

Blokenin türünü doğru belirlemek, izlenecek yolu belirler: el koyma kararına karşı itiraz, askıya alma süresinin denetlenmesi, MASAK tedbirine karşı başvuru ya da bankanın müşteri tanıma kapsamındaki talebine belge sunma birbirinden farklı süreçlerdir. Ayrıntılar için banka hesabım bloke edildi, MASAK kapsamında hesap dondurma ve altın bozdurdum, param bloke edildi rehberlerimize bakılabilir.

Vefat Hâlinde Altın Hesabı

Hesap sahibinin vefatı bankaya bildirildiğinde banka, hesabı mirasçılar lehine bloke eder ve mirasçılık belgesi (veraset ilamı) ibraz edilmeden işlem yapmaz. Veraset ve İntikal Vergisi Kanunu uyarınca bankalar, miras kalan varlıkları mirasçılara ödemeden veya devretmeden önce vergi dairesinden alınan ilişiksizlik belgesini arar. Hesaptaki altın terekeye dâhildir ve mirasçıların payları oranında paylaştırılır; mirasçılar anlaşırsa altın payları oranında kendi hesaplarına aktarılabilir veya Türk lirasına çevrilerek ödenebilir. Mirasçılar arasında anlaşma yoksa ortaklığın giderilmesi veya paylaşma davası gündeme gelir.

Veraset ve intikal vergisi bakımından hesaptaki altın, vefat tarihindeki değeri üzerinden beyana konu olur ve füru ile eş için öngörülen istisna tutarları saklıdır. Terekedeki altının ispatı ve kiralık kasadaki altınlarla birlikte değerlendirilmesi için terekede altın ve ziynet, vefat eden kişinin bankadaki kasa ve emanetlerine ulaşma usulü için babamın kiralık kasası vardı rehberlerimize bakılabilir.

Ortak (Müşterek) Altın Hesabı

Bankalar altın hesaplarını birden fazla kişi adına ortak hesap olarak da açar. Ortak hesaplar genellikle iki türlüdür: hesap sahiplerinden her birinin tek başına işlem yapabildiği teselsüllü hesaplar ile işlemlerin tüm hesap sahiplerinin birlikte talimatını gerektirdiği hesaplar. Hesabın türü, açılış sözleşmesinde belirlenir ve hem günlük kullanım hem de haciz ve vefat hâllerinde sonuç doğurur.

Hesap sahiplerinden birinin borcu nedeniyle ortak hesaba haciz gelmesi hâlinde, kural olarak borçlunun hesaptaki payı üzerinde işlem yapılır; payların eşit olduğu karine olarak kabul edilse de hesaba giren altının kime ait olduğu ispat edilerek aksi ileri sürülebilir. Hesap sahiplerinden birinin vefatında ise banka vefat edenin payını bloke eder ve bu pay mirasçılarına intikal eder. Eşler arasında açılan ortak altın hesaplarında, boşanma hâlinde altının kime ait olduğu tartışması, hesaba giren altının kaynağı ve katkı üzerinden çözülür.

Dijital Altın Uygulamaları ve Banka Dışındaki “Altın Hesapları”

Son yıllarda bankalar dışında birçok uygulama ve işletme, “altın hesabı”, “dijital altın” veya “altın biriktirme” adıyla hizmet sunmaktadır. Hukuki açıdan ilk soru, bu hizmeti sunan kişinin kıymetli maden depo hesabı açma yetkisinin bulunup bulunmadığıdır. 32 Sayılı Karar m.19/1 bu yetkiyi Merkez Bankası ve bankalara tanır. Kuyum işletmeleri için Kuyum Ticareti Hakkında Yönetmelik m.10/3, kuyum veya herhangi bir menkulü emanet almayı ve başka bir amaçla saklamayı yasaklar; yetkili müesseseler için Tebliğ 2018-32/45 m.4/5, kıymetli madenlerin emanet olarak kabul edilmesini ve kısa süreli dahi olsa başkası adına saklanmasını yasaklar; kıymetli madenler aracı kuruluşları ise Borsa saklama kasasında saklama hizmeti dışında müşterilerinden emanet ve saklama amacıyla işlenmemiş kıymetli maden kabul edemez.

Bu kurallar, banka dışındaki “altın hesabı” hizmetlerinin ancak bir banka veya yetkili bir kurumla kurulan hukuken geçerli bir yapı üzerinden sunulabileceğini gösterir. Tüketici açısından sonuç şudur: uygulamanın arkasında hangi bankanın veya lisanslı kurumun bulunduğu, altının kimin adına ve nerede tutulduğu, TMSF güvencesinin olup olmadığı ve uygulamanın kapanması hâlinde altının nasıl iade edileceği hizmete başlamadan önce yazılı olarak öğrenilmelidir. Bu bilgileri vermeyen, yüksek getiri vaat eden veya ödemeyi şahıs hesabına isteyen yapılar, dolandırıcılık riskinin açık işaretlerini taşır. Kuyum işletmelerinin yükümlülükleri için kuyumcu yetki belgesi, aracı kuruluşlar için kıymetli maden aracı kuruluşu, dolandırıcılık riski için sahte altın dolandırıcılığı rehberlerimize bakılabilir.

Yurt Dışında Yerleşikler ve Hesaptaki Altının Transferi

32 Sayılı Karar m.19/1, kıymetli maden depo hesaplarının yurt dışında yerleşik kişiler adına da açılabileceğini ve anapara ile faizlerin transferlerinin bankalarca yapılacağını öngörür. Buna göre yurt dışında yaşayan Türk vatandaşları veya yabancılar Türkiye’deki bir bankada altın hesabı açabilir, hesaptaki altını satarak bedelini bankalar aracılığıyla yurt dışına transfer edebilir. Bu transferler, bankaların müşteriyi tanıma ve şüpheli işlem bildirimi yükümlülüklerine tabidir; özellikle yüksek tutarlı ve sık transferlerde fonun kaynağına ilişkin belge istenebilir.

Hesaptaki altının fiziki olarak yurt dışına çıkarılması ise ayrı bir konudur. Fiziki teslim alınan külçe altın, yolcu beraberinde serbestçe çıkarılabilecek ziynet eşyası niteliğinde değildir; yolcular için 32 Sayılı Karar m.7/5’teki 15.000 ABD doları sınırı ziynet eşyasına ilişkindir ve standart işlenmemiş altının ihracı kıymetli madenler aracı kuruluşları eliyle yapılır. Bu nedenle yurt dışına altın götürmek isteyenlerin, hesaptaki altını fiziki olarak teslim alıp yanında taşıması yerine bankacılık kanalıyla işlem yapması hukuken daha güvenlidir. Çıkış kuralları için yurt dışına altın çıkarmak rehberimize bakılabilir.

Boşanma ve Mal Rejiminde Altın Hesabı

Evlilik süresince açılan ve evlilik birliği içinde elde edilen gelirlerle beslenen bir altın hesabı, edinilmiş mallara katılma rejiminde edinilmiş mal niteliği taşıyabilir. Boşanma hâlinde bu hesaptaki altın, eşler arasındaki mal rejiminin tasfiyesinde değerlendirilir; hesap kimin adına açılmış olursa olsun, hesaba giren altının hangi gelirle edinildiği belirleyicidir. Buna karşılık düğünde takılan ziynet eşyasının bankaya yatırılarak hesaba dönüştürülmesi, o altının kişisel mal niteliğini ve kime ait olduğunu tartışmaya açabilir; bu durumda hesaba giren altının kaynağının belgelenmesi önem kazanır.

Eşlerden birinin diğerinin bilgisi dışında ortak hesaptaki altını satması veya kendi hesabına aktarması, hem mal rejimi tasfiyesinde hem de ziynet alacağı davasında tartışılır. Hesap hareketleri, banka dekontları ve fiziki altının bankaya yatırıldığını gösteren ayar tespit belgeleri bu uyuşmazlıklarda en güçlü delillerdir. Ziynet eşyasının iadesi için ziynet alacağı davası rehberimize bakılabilir.

Yetkisiz İşlem ve Hesabın Ele Geçirilmesi

İnternet ve mobil bankacılık kanallarının yaygınlaşmasıyla altın hesaplarının ele geçirilerek altının satılması ve bedelin başka hesaplara aktarılması da karşılaşılan bir risk hâline gelmiştir. Bu tür durumlarda bankanın sorumluluğu, güvenlik yükümlülüklerini yerine getirip getirmediğine ve müşterinin kusuruna göre değerlendirilir. Yargıtay, bankaların güven kurumu olarak basiretli bir tacir gibi davranma ve hesap güvenliğini sağlama yükümlülüğü altında olduğunu, yetkisiz işlemlerde bankanın ve müşterinin kusur oranlarının birlikte değerlendirilmesi gerektiğini kabul etmektedir.

Hesabın ele geçirildiğini fark eden hesap sahibinin derhâl bankayı araması, internet bankacılığı erişimini kapattırması, işlemlerin durdurulmasını ve itiraz kaydının oluşturulmasını istemesi ve savcılığa suç duyurusunda bulunması gerekir. Bankaya yapılan bildirim saatinin kayıt altına alınması, sonraki işlemlerden bankanın sorumluluğunu belirlemede önemlidir. Dolandırıcılık boyutu için sahte altın dolandırıcılığı rehberimizde yer alan mağdur yol haritası bu durumda da uygulanabilir.

Bankayla Uyuşmazlıklar: Fiyat, Ücret ve Hatalı İşlem

Altın hesabında en sık uyuşmazlıklar, bankanın uyguladığı alış ve satış fiyatları, işlem ve teslim ücretleri ile hatalı veya yetkisiz işlemler etrafında doğar. Bankanın alış ve satış fiyatı arasındaki fark sözleşmeyle kabul edilen bir fiyatlama unsurudur; ancak işlem anında ilan edilen fiyatla gerçekleşen fiyat arasında açıklanamayan farklar, sözleşmeye aykırılık oluşturabilir. Finansal tüketicilerden alınabilecek ücretler Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumunun düzenlemeleriyle sınırlandırılmıştır; sözleşmede yer almayan veya mevzuata aykırı ücretlerin iadesi istenebilir.

Tüketici olan hesap sahibi, bankaya karşı uyuşmazlıklarda 6502 sayılı Kanun kapsamındaki yolları kullanır: 2026 yılında değeri 186.000 TL’nin altındaki uyuşmazlıklarda tüketici hakem heyetine başvuru zorunludur; bu sınırın üzerindeki uyuşmazlıklarda önce arabulucuya, sonra tüketici mahkemesine başvurulur. Yetkisiz işlemler, örneğin hesabın ele geçirilmesiyle altının satılıp paranın aktarılması, ayrıca bankanın güvenlik yükümlülükleri ve ceza hukuku bakımından değerlendirilir. Parasal sınır hesabı için tüketici hakem heyeti parasal sınırı aracımız kullanılabilir.

Altın Hesabı mı, Fiziki Altın mı?

Seçim, yatırımcının önceliğine bağlıdır: güvence, likidite ve kolay alım satım isteyen için banka hesabı; mülkiyeti doğrudan elinde tutmak isteyen için fiziki altın öne çıkar. Her iki seçenekte de işlem belgelerinin saklanması, olası vergi, haciz, bloke ve miras süreçlerinde en güçlü dayanaktır. Dosyanız için ön değerlendirme amacıyla 0554 648 37 15 numaralı hattan bize ulaşabilirsiniz.

Sıkça Sorulan Sorular

Banka altın hesabındaki altın benim mülkiyetimde midir?

Hayır. Altın hesabında adınıza ayrılmış fiziki bir külçe yoktur; bankadan hesaptaki miktar kadar altını geri isteme alacağınız vardır. 32 Sayılı Karar m.19/1’e göre kıymetli madenin iadesi bankalarca kendi kaynaklarından karşılanır.

Altın hesabı TMSF güvencesinde mi?

Evet. Kıymetli maden cinsinden mevduat ve katılma hesapları, 2026 yılında her bir bankada her bir kişi için 1.200.000 TL’ye kadar TMSF güvencesindedir. Ödeme Türk lirası olarak, faaliyet izninin kaldırıldığı tarihteki Borsa İstanbul seans kapanış fiyatı üzerinden yapılır.

Altın hesabından altın alırken vergi ödenir mi?

Evet. 32 Sayılı Karar m.19/3 uyarınca kaydi altın alım satımı kambiyo işlemi sayıldığından, 17 Mart 2025’ten beri altın hesabından yapılan alımlarda işlem tutarının binde 2’si oranında BSMV alınır. Satışta bu vergi yoktur.

Hesaptaki altını fiziki olarak alabilir miyim?

Bankanın iade borcu vardır; ancak fiziki teslimin şartları, ürün türleri, asgari miktar ve ücretler sözleşmeyle belirlenir. Birçok banka belirli gramajlarda külçe ve bazı basılı altınları ücret karşılığı teslim eder; hesap açmadan önce bu koşullar öğrenilmelidir.

Fiziki teslim alırken KDV öder miyim?

Külçe altın teslimi KDV Kanunu m.17/4-g uyarınca istisnadır. Cumhuriyet altını gibi basılı altınlarda ise m.23/e uyarınca KDV, bedelden has altın değeri düşülerek kalan tutar üzerinden hesaplanır.

Altın hesabına haciz gelebilir mi?

Evet. Hesaptaki altın, hesap sahibinin malvarlığına dâhil bir alacaktır; icra dairesi İİK m.89 uyarınca bankaya haciz ihbarnamesi gönderebilir, kamu alacaklarında 6183 sayılı Kanuna göre idari haciz uygulanabilir.

Altın hesabım neden bloke edildi?

Bloke; icra haczi, idari haciz, ceza soruşturmasında el koyma veya askıya alma, MASAK tedbiri ya da bankanın müşteriyi tanıma kapsamındaki iç kararından kaynaklanabilir. İzlenecek yol blokenin kaynağına göre değişir; önce bankadan blokenin dayanağı yazılı olarak öğrenilmelidir.

Vefat eden yakınımın altın hesabına nasıl ulaşırım?

Mirasçılık belgesi (veraset ilamı) ve vergi dairesinden alınacak veraset ve intikal vergisi ilişiksizlik belgesiyle bankaya başvurulur. Hesaptaki altın mirasçıların payları oranında paylaştırılır; mirasçılar anlaşamazsa paylaşma davası gündeme gelir.

Ortak altın hesabında birimizin borcu için haciz gelirse ne olur?

Kural olarak borçlunun hesaptaki payı üzerinde işlem yapılır; payların eşit olduğu karine olarak kabul edilse de altının kime ait olduğu ispat edilerek aksi ileri sürülebilir.

Kuyumcuda altın hesabı açılabilir mi?

Hayır. Kıymetli maden depo hesabı açma yetkisi 32 Sayılı Karar m.19/1’e göre Merkez Bankası ve bankalara aittir. Kuyum Ticareti Yönetmeliği m.10/3 kuyum işletmelerinin emanet almasını ve saklamasını açıkça yasaklar.

Dijital altın uygulamaları güvenli mi?

Uygulamanın arkasındaki bankayı veya lisanslı kurumu, altının kimin adına ve nerede tutulduğunu ve TMSF güvencesinin bulunup bulunmadığını öğrenmeden işlem yapmayın. Banka dışındaki “altın hesapları” TMSF güvencesinde değildir ve mevzuata aykırı olabilir.

Altın hesabındaki kazancım gelir vergisine tabi mi?

Bireylerin altın hesabındaki altını satmasından doğan değer artışı gelir vergisine tabi değildir. Vadeli hesaba faiz veya kâr payı ödeniyorsa bu getiriye Gelir Vergisi Kanunu geçici m.67 kapsamındaki tevkifat uygulanır.

Bankaya bilezik yatırırsam hesabıma kaç gram geçer?

Hesaba bileziğin ağırlığı değil, ayar tespitiyle belirlenen has altın miktarı geçer. 22 ayar bir bilezikte has miktar ağırlığın yaklaşık yüzde 91,6’sıdır; işçilik bedeli karşılıksız kalır.

Yurt dışında yaşıyorum, Türkiye’de altın hesabı açabilir miyim?

Evet. 32 Sayılı Karar m.19/1 kıymetli maden depo hesaplarının yurt dışında yerleşik kişiler adına da açılabileceğini öngörür; hesaptaki altının satış bedeli bankalar aracılığıyla yurt dışına transfer edilebilir. Fiziki külçenin yurt dışına götürülmesi ise ayrı kurallara tabidir.

Bankayla fiyat veya ücret konusunda uyuşmazlık yaşarsam ne yapabilirim?

Tüketici iseniz 2026 yılında 186.000 TL’nin altındaki uyuşmazlıklarda tüketici hakem heyetine, üzerindekilerde önce arabulucuya, sonra tüketici mahkemesine başvurabilirsiniz. Sözleşmede yer almayan veya mevzuata aykırı ücretlerin iadesi istenebilir. Somut durumunuz için 0554 648 37 15 numaralı hattan bize ulaşabilirsiniz.