MASAK Şüpheli İşlem Bildirimi ve İnceleme Süreci 2026: Banka Neden Bildirir, MASAK Ne İnceler, 7 İş Günü Erteleme (5549 m.19/A), Bilgi Verme Yükümlülüğü ve Savcılığa Sevk

Bankadaki görevli “işleminiz MASAK incelemesinde” dediğinde çoğu kişi iki şeyi merak eder: banka beni neden bildirdi ve MASAK şimdi ne yapacak? Bu yazı, sürecin idari aşamasını anlatır: şüpheli işlem bildiriminin ne olduğu, hangi işlemlerin bankayı harekete geçirdiği, bildirimin gizliliği, MASAK’ın yedi iş günlük erteleme yetkisi, MASAK’ın sizden bilgi ve belge istemesi hâlinde ne yapmanız gerektiği, incelemenin nasıl sonuçlanabileceği ve dosya savcılığa gittiğinde MASAK raporunun rolü. Hesap blokesinin dört farklı hukuki kaynağını ve itiraz yollarını ise MASAK blokesi ana rehberimizde topladık.

Şüpheli İşlem Bildirimi Nedir?

Şüpheli işlem bildirimi, 5549 sayılı Suç Gelirlerinin Aklanmasının Önlenmesi Hakkında Kanun’un 4. maddesinde düzenlenen bir yükümlülüktür. Yükümlüler nezdinde veya bunlar aracılığıyla yapılan ya da yapılmaya teşebbüs edilen işlemlere konu malvarlığının yasa dışı yollardan elde edildiğine veya yasa dışı amaçlarla kullanıldığına dair herhangi bir bilgi, şüphe veya şüpheyi gerektirecek bir hususun bulunması hâlinde, bu işlemlerin MASAK Başkanlığına bildirilmesi zorunludur. Suç Gelirlerinin Aklanmasının ve Terörün Finansmanının Önlenmesine Dair Tedbirler Hakkında Yönetmelik’in 27. maddesi aynı tanımı terörün finansmanı şüphesini de kapsayacak biçimde tekrarlar.

Tanımdaki üç unsur, süreci anlamak için belirleyicidir. Birincisi, eşik çok düşüktür: “şüpheyi gerektirecek bir husus” yeterlidir; bankanın suç işlendiğinden emin olması gerekmez. İkincisi, bildirim için parasal sınır yoktur; MASAK’ın şüpheli işlem bildirim rehberleri, şüpheli işlemlerin herhangi bir tutar gözetilmeksizin bildirileceğini açıkça belirtir. Üçüncüsü, “işlem” tek bir işlemle sınırlı değildir; birden çok işlem birlikte değerlendirildiğinde şüphe uyandırıyorsa tek bir bildirim formu düzenlenir. Dolayısıyla tek başına masum görünen üç dört havalenin bir arada bildirime konu olması mümkündür.

Bildirim, MASAK.ONLINE sistemi üzerinden elektronik formla yapılır ve formda bir “şüphe kategorisi” seçilir. MASAK’ın rehberleri, kategori seçiminin belirtilen kişilerin suçu işlediğine dair hüküm anlamına gelmediğini vurgular; bildirim bir istihbarat girdisidir, suçlama değildir. Bu nokta savunma bakımından önemlidir: bildirime konu olmuş olmak, kişiyi ne şüpheli ne de sanık yapar.

Kim Bildirir? Yükümlüler

5549 sayılı Kanun’un 2. maddesinin (d) bendi, “yükümlü” sayılan kişi ve kurumları sayar. Liste bankacılıkla sınırlı değildir; 2024 yılında 7521 sayılı Kanun’la yeniden düzenlenen bent, belirli işlerle sınırlı olmak üzere serbest avukatları ve spor kulüplerini de kapsama almıştır.

Yükümlünün bildirim yapmaması idari para cezası gerektirir (5549 s.K. m.13); yükümlü banka, ödeme kuruluşu veya benzeri finansal kuruluşsa ceza işlem tutarının yüzde beşinden az olmamak üzere iki kat uygulanır. Kanun’daki maktu tutarlar her yıl yeniden değerleme oranında artırılır (m.28). Bankaların en küçük şüphede bildirim yapmayı tercih etmesinin nedeni bu ceza tehdidi ile 10. maddedeki koruma hükmünün birleşimidir: yükümlülüğünü yerine getiren yükümlü hiçbir şekilde hukuki ve cezai bakımdan sorumlu tutulamaz.

Banka Neden Şüphelenir? Tipik Tetikleyiciler

Bankaların uyum birimleri, müşterinin tanınması (5549 s.K. m.3) kapsamında oluşturdukları müşteri profili ile fiili hesap hareketlerini karşılaştıran izleme sistemleri kullanır. Profil ile hareket arasındaki uyumsuzluk bir “senaryo” tetikler; uyum görevlisi işlemi inceler ve gerekiyorsa bildirim yapar. Aşağıdaki örüntüler, uygulamada en sık bildirime konu olanlardır; birine denk düşmek suçlu olmak değildir, ancak dosyada hangi olgunun tartışılacağını önceden gösterir.

Hesabınızın izniniz dışında veya “iş” vaadiyle kullanıldığı durumlar için IBAN’ıma habersiz para geldi ve aracı hesap ve IBAN kiralama yazılarımıza bakabilirsiniz.

Bildirimin Süresi, Ek Bildirim ve Gizlilik

Tedbirler Yönetmeliği’nin 28. maddesine göre yükümlü, şüpheli bir işlemle karşılaştığında yetki ve imkânları ölçüsünde araştırma yapar ve bildirim formunu, işleme ilişkin şüphenin oluştuğu tarihten itibaren en geç on iş günü içinde, gecikmesinde sakınca bulunan hâllerde ise derhal MASAK’a gönderir. Bildirimden sonra yeni bilgi ve bulgu elde edilirse, önceki bildirime ek olduğu belirtilerek ek bildirim yapılır. Bu on günlük süre, bankanın müşteriden “kaynak beyanı” veya belge istediği dönemle çoğunlukla örtüşür; bankanın sorularına verilen cevap, bildirimin içeriğine ve hatta yapılıp yapılmamasına doğrudan etki eder.

Sürecin en çok yanlış anlaşılan kuralı gizliliktir. 5549 sayılı Kanun m.4/2’ye göre yükümlüler, MASAK’a bildirimde bulunduklarını, yükümlülük denetimiyle görevli denetim elemanları ve yargılama sırasında mahkemeler dışında, işleme taraf olanlar dâhil hiç kimseye açıklayamaz. Bu yasağı ihlal eden banka görevlisi bir yıldan üç yıla kadar hapis ve beş bin güne kadar adli para cezasıyla karşılaşır (m.14/1). Sonuç, hesap sahibi için can sıkıcı ama hukuken zorunlu bir durumdur: bankanız size “bildirim yaptım” veya “yapmadım” diyemez. Buna karşılık banka, kendisine tebliğ edilen bir erteleme kararını, elkoyma kararını veya savcılık yazısını gizleyemez; çünkü bu kararlar bankanın değil hesap sahibinin hukuki durumunu belirler ve gizlilik yalnızca bildirimin kendisini kapsar. Bankadan yazılı bilgi isterken sorunun doğru kurulması bu yüzden önemlidir: “beni bildirdiniz mi” değil, “hesabım üzerindeki kısıtlamanın hukuki dayanağı, karar tarihi ve sayısı nedir” diye sorulmalıdır.

Kimlik Tespiti ve Kaynak Beyanı: Banka Sizden Ne İsteyebilir?

5549 sayılı Kanun m.3, yükümlülere müşterinin tanınması esasları kapsamında, işlem yapılmadan önce işlem yapanların ve nam veya hesabına işlem yapılanların kimliğini tespit etme ve gerekli diğer tedbirleri alma yükümlülüğü getirir; kimlik tespitini gerektiren işlem türleri ve parasal sınırlar yönetmelikle belirlenir ve Cumhurbaşkanı kararıyla güncellenir. Yönetmelik ayrıca yükümlüye, işlemin gerçek faydalanıcısını ortaya çıkarma, müşterinin iş ilişkisinin amacı ve mahiyeti hakkında bilgi edinme ve daha önce alınan kimlik bilgilerinin doğruluğundan şüphe duyulduğunda tutar gözetmeksizin yeniden kimlik tespiti yapma görevi yükler. Bankanın “belge güncellemesi”, “gelir beyanı” veya “işlemin amacı” sorması bu yükümlülüklerin sonucudur; kişisel bir kuşkunun değil, uyum programının gereğidir.

Bu aşamada dikkat edilmesi gereken iki kural vardır. Birincisi, 5549 sayılı Kanun m.15: kendi adına fakat başkası hesabına hareket eden kişi, kimlik tespitini gerektiren işlemi yapmadan önce kimin hesabına hareket ettiğini yükümlüye yazılı olarak bildirmezse altı aydan bir yıla kadar hapis veya beş bin güne kadar adli para cezasıyla cezalandırılır. “Parayı arkadaşım için aldım” açıklaması, bu bildirim yapılmamışsa yeni bir suç ikrarına dönüşebilir. İkincisi, bankaya verilen kaynak beyanı bir belgedir ve savcılık dosyasına girer; gerçeğe aykırı beyan, sonradan sunulan doğru belgeleri bile değersizleştirir. Kaynak beyanı, tıpkı bir ifade gibi, belgelerle tutarlı ve tek bir anlatım hâlinde verilmelidir.

Şüpheli İşlem Bildirimi ile Karıştırılan İki Kurum: Devamlı Bilgi Verme ve Gümrük Beyanı

“MASAK’a bildirildim” cümlesi her zaman şüpheli işlem bildirimi anlamına gelmez. 5549 sayılı Kanun m.6, yükümlülere taraf oldukları veya aracılık ettikleri işlemlerden Bakanlıkça belirlenen tutarı aşanları MASAK’a bildirme yükümlülüğü getirir; bu, “devamlı bilgi verme” olarak adlandırılan otomatik ve tutar esaslı bir bildirimdir, şüphe içermez. Yüksek tutarlı bir nakit yatırma veya çekme işleminin bu kapsamda bildirilmesi, işlemin şüpheli sayıldığı anlamına gelmez; Yönetmelik, devamlı bilgi verme kapsamında bildirilen bir işlemin ayrıca şüpheli işlem bildirimine konu olabileceğini de belirtir, yani iki bildirim birbirini dışlamaz. Uygulamada müşteriye “bu işlem MASAK’a gidecek” denmesinin arkasında çoğu zaman bu tutar esaslı bildirim vardır.

İkinci kurum gümrük beyanıdır. 5549 sayılı Kanun m.16’ya göre Türk parası, döviz veya bunlarla ödemeyi sağlayan belgeleri yurt dışına çıkaran ya da yurda getiren yolcular, gümrük idaresinin talebi üzerine tam ve doğru açıklama yapmakla yükümlüdür. Açıklama yapılmaz veya yanlış açıklama yapılırsa değerler gümrük idaresince muhafaza altına alınır; açıklama yapmayana taşıdığı değerin, gerçeğe aykırı açıklama yapana ise fark tutarının onda biri kadar idari para cezası kesilir ve durum şüpheli sayılarak MASAK’a bildirilir. Havalimanında nakit parasına el konulan kişilerin dosyası bu maddeyle başlar ve çoğu zaman bir aklama incelemesine dönüşür; bu nedenle yüksek tutarlı nakitle seyahatte beyan, yalnızca gümrük yükümlülüğü değil aynı zamanda ileride açılabilecek bir MASAK dosyasının ilk belgesidir.

Bu iki kurumun ortak yanı, bankanın ve diğer yükümlülerin kayıt tutma yükümlülüğüdür: m.8 uyarınca yükümlüler, belgeleri düzenleme tarihinden, defter ve kayıtları son kayıt tarihinden, kimlik tespitine ilişkin belgeleri ise son işlem tarihinden itibaren sekiz yıl süreyle muhafaza etmek ve istendiğinde ibraz etmek zorundadır. Pratik sonucu şudur: MASAK veya savcılık, sekiz yıl öncesine kadar giden hesap hareketlerini isteyebilir; hesap sahibinin de kendi kayıtlarını en az bu süre boyunca saklaması, kaynağı geçmişe dönük olarak açıklayabilmesi için gerekir.

MASAK’ta Ne Olur? Analiz, İnceleme ve Olası Sonuçlar

MASAK, Hazine ve Maliye Bakanlığı bünyesinde faaliyet gösteren bir başkanlıktır; görev ve yetkileri 1 sayılı Cumhurbaşkanlığı Teşkilatı Hakkında Cumhurbaşkanlığı Kararnamesi’nin 231. maddesinde düzenlenmiştir. Şüpheli işlem bildirimi MASAK’a ulaştığında önce analiz aşaması başlar: bildirim, MASAK’ın erişim sistemi (5549 s.K. m.9) üzerinden ulaştığı kamu kayıtları, diğer yükümlülerden istenen bilgiler (m.7) ve gerektiğinde yabancı muadil kuruluşlardan gelen bilgilerle birlikte değerlendirilir. Analiz, aklama veya terörün finansmanı şüphesini destekleyen olgular ortaya koyarsa dosya, denetim elemanları eliyle yürütülen aklama suçu incelemesine dönüşür; Aklama Suçu İncelemesi Hakkında Yönetmelik uyarınca, aklama suçunun işlendiğine dair ciddi şüphe ve olguların tespitini içeren inceleme raporları Cumhuriyet savcılığına intikal ettirilir.

Kanun, MASAK analizi için azami bir süre öngörmemiştir. Bu, sürecin belirsizliğinin asıl kaynağıdır; ancak analizin uzaması hesabın bloke kalması anlamına gelmez. MASAK’ın hesaba müdahale edebildiği tek araç yedi iş günlük ertelemedir; bu sürenin ötesinde devam eden bir kısıtlama ya bankanın kendi tedbiridir ya da hâkim kararına dayanmaktadır. Süreç savcılığa intikal ettiğinde ise MASAK’ın rolü değişir: artık savcının talebiyle rapor hazırlayan uzman kurum konumundadır.

MASAK’tan Yazı Geldi: Bilgi ve Belge Talebine Nasıl Cevap Verilir?

5549 sayılı Kanun m.7, kamu kurumlarını, gerçek ve tüzel kişileri ve tüzel kişiliği olmayan kuruluşları, MASAK ve denetim elemanlarının istediği her türlü bilgi, belge ve kaydı tam ve doğru olarak vermekle yükümlü kılar; özel kanunlardaki gizlilik hükümleri ileri sürülerek bilgi vermekten kaçınılamaz, yalnızca savunma hakkına ilişkin hükümler saklıdır (m.7/2). Bu yükümlülüğün ihlali, bankalar için değil herkes için, m.14/1 uyarınca bir yıldan üç yıla kadar hapis ve beş bin güne kadar adli para cezası gerektirir. Dolayısıyla MASAK’tan gelen bir bilgi talebini cevapsız bırakmak, incelemeye konu olan işlemden daha ağır sonuç doğurabilir.

Tebligat çoğunlukla elektronik ortamda yapılır. m.9/A, MASAK’ın 7201 sayılı Tebligat Kanunu’ndaki elektronik tebligat usulüne bağlı olmaksızın elektronik ortamda tebligat yapabileceğini ve cevabın elektronik ortamda verilmesini isteyebileceğini düzenler; bu şekilde yapılan tebligat karşı tarafa ulaştığında tebliğ edilmiş sayılır. Yazıda verilen süre kısa tutulabilir; sürenin uzatılması gerekçeli olarak talep edilmelidir.

5549 m.19/A: Yedi İş Günü Erteleme Adım Adım

MASAK’ın hesaba doğrudan müdahale edebildiği tek hukuki araç, 5549 sayılı Kanun’a 6704 sayılı Kanun’la eklenen ve 7262 sayılı Kanun’la yeniden düzenlenen 19/A maddesidir. Yükümlüler nezdinde yapılmaya teşebbüs edilen ya da devam eden işlemler, işleme konu malvarlığının aklama veya terörün finansmanı suçuyla ilişkili olduğuna dair şüphe bulunması üzerine, MASAK’ın şüpheyi teyit etmesi, işlemi analiz etmesi ya da sonuçları yetkili makamlara iletmesi amacıyla yedi iş günü süreyle askıya alınabilir veya gerçekleşmesine izin verilmeyebilir. Yetki Bakana aittir ve bakan yardımcısına devredilebilir.

Erteleme bir idari işlemdir; kanun bu işleme karşı özel bir itiraz yolu öngörmemiştir. Süre kısa olduğundan idari yargı yolu pratikte sonuç vermez; etkili yol, yedi iş günü içinde paranın kaynağını gösteren belgeleri doğrudan MASAK’a ulaştırmaktır. Belgelerin bankaya verilmesi yeterli değildir, çünkü banka bildirimi ve içeriğini müşteriyle paylaşamaz; bankaya verilen belgeler ancak bankanın ek bildirimine yansırsa MASAK’a ulaşır. Yedi iş gününü aşan bir kısıtlama artık erteleme olarak açıklanamaz; süre aşılmışsa ya kısıtlamanın dayanağı değişmiş (hâkim kararı alınmış) ya da banka kendi tedbirini uygulamaktadır. Hangisinin söz konusu olduğu bankadan yazılı olarak öğrenilmeli ve dilekçe buna göre yönlendirilmelidir.

Süreç Ne Kadar Sürer? Gerçekçi Takvim

Süreleri birbirinden ayırmak, beklentiyi doğru kurmak için gerekir: yedi iş günü hesabın açılacağı süre değil, MASAK’ın işlemi bekletebileceği azami süredir. Hesap açıldıktan sonra da analiz sürebilir ve aylar sonra savcılıktan bir davet gelebilir. Bu ihtimale karşı belge dosyasının erteleme kalktıktan sonra da hazır tutulması gerekir.

Savcılığa Sevk Sonrası: MASAK Raporunun Dosyadaki Rolü

Dosya savcılığa intikal ettiğinde MASAK’ın işlevi değişir. Cumhuriyet savcısı, hâkim veya mahkeme tarafından MASAK’a yazılan talimatların yerine getirilmesi, 1 sayılı Cumhurbaşkanlığı Kararnamesi m.231’de düzenlenen görevler arasındadır; 5549 sayılı Kanun m.17 uyarınca aklama şüphesiyle CMK m.128’e göre elkoyma kararı verilebilmesi için ise m.128/1’de sayılan kurumlardan, çoğunlukla MASAK’tan, suçtan elde edilen değere ilişkin rapor alınır. Rapor en geç üç ay içinde hazırlanır; özel sebeplerle iki ay uzatılabilir. Savcının gecikmesinde sakınca gerekçesiyle verdiği elkoyma kararında da rapor üç ay içinde alınıp tekrar hâkim onayına sunulmak zorundadır; rapor alınamazsa savcılık kararı hükümsüz kalır (5549 s.K. m.17/2).

MASAK raporu, mahkeme kararı değildir; uzman kurum görüşü niteliğindedir ve savunma tarafından tartışılabilir. Raporun hangi işlemleri hangi öncül suçla ilişkilendirdiği, kaynağı belgelenen tutarları dikkate alıp almadığı ve hesaplama yöntemi itiraz konusu yapılabilir; gerekirse mahkemeden bilirkişi incelemesi istenebilir. 5549 sayılı Kanun m.18, soruşturma sonucunda verilen kovuşturmaya yer olmadığı kararının, iddianamenin, hükmün ve elkoyma kararının bir örneğinin MASAK’a gönderilmesini öngörür; bu, MASAK’ın kendi veri tabanını güncellemesi içindir ve kişi hakkında ayrı bir kayıt oluşturmaz. Elkoymanın şartları ve itiraz için CMK m.128 elkoyma yazımıza, aklama suçunun unsurları için TCK 282 aklama suçu yazımıza bakabilirsiniz. Bilişim dolandırıcılığı şüphesiyle uygulanan 48 saatlik askıya alma ise MASAK süreci değildir; onu CMK 128/A yazımızda ayrıca inceledik.

Bankaya Karşı Haklar: Sorumsuzluk Kuralının Sınırı

5549 sayılı Kanun m.10/1, yükümlülüklerini yerine getiren yükümlülerin hiçbir şekilde hukuki ve cezai bakımdan sorumlu tutulamayacağını söyler. Bu kural, bildirim yapan ve erteleme kararını uygulayan bankayı korur; müşterinin “beni haksız yere bildirdiniz” gerekçesiyle bankaya dava açması mümkün değildir. Ancak kural “yükümlülüklerini yerine getiren” yükümlüyü korur; kanuni bir dayanak olmadan hesabı süresiz kapalı tutan, erteleme süresi dolduğu hâlde işlemi gerçekleştirmeyen ya da elkoyma kararı kalktığı hâlde blokeyi sürdüren banka, yükümlülüğünü değil kendi politikasını uygulamaktadır. Bu hâllerde bankaya yazılı ihtar, BDDK’ya şikâyet ve zararın tazmini için genel hükümlere göre dava gündeme gelir. Bankanın müşteriyle iş ilişkisini sonlandırma hakkı saklıdır; ancak mevcut bakiyenin iadesi, ilişkinin sonlandırılmasından bağımsız bir alacak hakkıdır.

Hesap Sahibinin Yol Haritası

Şüpheli işlem süreci çoğunlukla sessiz ilerler ve çoğu dosya savcılığa gitmeden kapanır. Kapanmayan dosyalarda ise belirleyici olan, sürecin başında bankaya ve MASAK’a verilen cevapların tutarlılığı ve belge dosyasının bütünlüğüdür. İfadeye davet edilenler için şüphelinin ifadesi, tutuklama ve adli kontrol riski için koruma tedbirleri rehberlerimiz yol gösterir; hesabı dolandırıcılıkta kullanılanlar için İBAN Mağduru Rehberi ana başvuru kaynağıdır.

Sıkça Sorulan Sorular

Şüpheli işlem bildirimi yapılınca hesabım otomatik bloke olur mu?

Hayır. Bildirim, bankanın MASAK’a yaptığı bir bildirimdir ve kendiliğinden hesabı dondurmaz. Hesap üzerindeki kısıtlama ya bankanın kendi tedbirinden, ya 5549 sayılı Kanun m.19/A’daki yedi iş günlük ertelemeden, ya CMK m.128/A askıya almasından ya da hâkim kararıyla elkoymadan kaynaklanır.

Banka beni MASAK’a bildirdiğini söyler mi?

Söyleyemez. 5549 sayılı Kanun m.4/2, bildirimin işleme taraf olanlar dâhil hiç kimseye açıklanmasını yasaklar; ihlali bir yıldan üç yıla kadar hapis gerektirir (m.14). Ancak banka, kendisine tebliğ edilmiş bir erteleme veya elkoyma kararının varlığını gizleyemez.

MASAK incelemesi ne kadar sürer?

Kanunda azami süre yoktur; haftalar ile aylar arasında değişir. Buna karşılık MASAK’ın işlemi bekletebileceği süre yedi iş günüyle sınırlıdır; analizin uzaması hesabın bloke kalması anlamına gelmez.

Erteleme yedi iş gününü aştı, ne anlama gelir?

Erteleme uzatılamaz. Süre aşılmışsa ya hâkim kararıyla elkoyma yapılmıştır ya da banka kendi tedbirini uygulamaktadır. Bankadan yazılı olarak güncel dayanağı ve karar bilgilerini isteyin; elkoyma varsa iki hafta içinde itiraz edin.

MASAK’tan gelen yazıya cevap vermezsem ne olur?

5549 sayılı Kanun m.7 herkese bilgi ve belge verme yükümlülüğü getirir; ihlali m.14 uyarınca bir yıldan üç yıla kadar hapis ve beş bin güne kadar adli para cezası gerektirir. Savunma hakkına ilişkin hükümler saklıdır, ancak belge verme yükümlülüğü devam eder. Yazının türleri, süre, savunma hakkının sınırı ve cevap yazısı örneği için MASAK’tan yazı geldi: nasıl cevap verilir rehberimize bakabilirsiniz.

Hangi işlemler bankayı şüphelendirir?

Müşteri profiline uymayan hareketlilik, gelen paranın hemen çıkması, çok sayıda farklı göndericiden gelen benzer tutarlar, eşik altına bölünmüş işlemler, açıklamasız yurt dışı transferler ve yoğun kripto trafiği en sık bildirim sebepleridir. Bildirim için parasal sınır yoktur.

Belgeleri bankaya vermem yeterli mi?

Erteleme aşamasında değil. Banka bildirimin içeriğini sizinle paylaşamadığından, verdiğiniz belgeler ancak bankanın ek bildirimine yansırsa MASAK’a ulaşır. Yedi iş günü içinde belgelerin doğrudan MASAK’a sunulması daha etkilidir.

MASAK bana ceza verebilir mi?

Hayır. MASAK idari bir birimdir; kişilere ceza veremez, hesaba el koyamaz. Ceza yalnızca mahkeme kararıyla, elkoyma yalnızca hâkim kararıyla verilir. MASAK’ın yükümlülere (bankalara) idari para cezası verme yetkisi vardır (5549 s.K. m.13).

Hesabımı arkadaşım için kullandım, bu sorun olur mu?

Evet. 5549 sayılı Kanun m.15, kendi adına fakat başkası hesabına işlem yapan kişinin bunu bankaya yazılı olarak bildirmemesini altı aydan bir yıla kadar hapis veya adli para cezası gerektiren ayrı bir suç olarak düzenler; ayrıca dolandırıcılığa iştirak veya aklama iddiası gündeme gelebilir.

Bu makale genel bilgilendirme amaçlıdır, hukuki danışmanlık yerine geçmez. Metinde yer verilen değerlendirmeler yürürlükteki kanun ve yönetmelik hükümleri esas alınarak hazırlanmıştır; mevzuat ve uygulama zaman içinde değişebileceğinden, kendi durumunuz için güncel değerlendirmeyi mutlaka bir avukattan alınız.