Faktoring Şirketi: 6361 Sayılı Kanun, BDDK İzni ve MFKS
Faktoring şirketleri, BDDK denetimine tabi finansal kuruluşlardır ve kuruluşları izne bağlıdır. İzinsiz faaliyet ve mükerrer devir gibi sorunlar ağır sonuçlar doğurur. Bu rehberde faktoring rejimini açıklıyoruz.
Yasal Dayanak
Konu, 6361 sayılı Finansal Kiralama, Faktoring, Finansman ve Tasarruf Finansman Şirketleri Kanunu ile ilgili BDDK yönetmelikleri çerçevesinde, Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu (BDDK) tarafından yürütülür. Sektör, Finansal Kurumlar Birliği (FKB) çatısı altındadır.
Konu Nedir?
Faktoring; bir işletmenin mal veya hizmet satışından doğan alacaklarını faktoring şirketine devrederek finansman, tahsilat ve garanti hizmeti almasıdır.
Faktoring şirketi kurmak için BDDK'dan kuruluş izni ve ayrıca faaliyet izni alınması gerekir.
Kimleri Etkiler?
- Faktoring ve finansman şirketleri
- Alacaklarını devreden işletmeler (özellikle KOBİ'ler ve ihracatçılar)
- Bankalar
Pratik Adımlar
- Anonim şirket kuruluşu ve kurucu niteliklerinin sağlanması
- BDDK'dan kuruluş ve faaliyet izni
- Asgari sermaye ve şeffaf ortaklık yapısı
- Finansal Kurumlar Birliği üyeliği
- Devralınan alacakların Merkezi Fatura Kaydı Sistemine (MFKS) kaydı ve faktoring sözleşmesinin (rücu/gayrikabili rücu, temlik, ücret) düzenlenmesi
Hukuki Riskler
İzinsiz faaliyet; aynı alacağın mükerrer devri; temlik ve sözleşme hatalarından doğan uyuşmazlıklar; BDDK bilgi ve denetim yükümlülüğünün ihlali ile idari yaptırım başlıca risklerdir.
Sonuç ve Tavsiye
Kuruluş ve faaliyet izni ile sürekli yükümlülükleri (MFKS, raporlama) titiz yönetmek esastır. Bankacılık ve finans hukuku desteği almanız önerilir.